广发证券再遭证监会处罚 券商评级连降2级至BBB

　　8月6日，广发证券发布公告称，因对子公司风险管控缺失、合规管理存在缺陷等原因，证监会决定对广发证券采取限制增加场外衍生品业务规模6个月、限制增加新业务种类6个月的行政监管措施。

（图片来源：广发证券公告）

 

　　决定书显示，经查，广发证券存在对广发控股(香港)有限公司风险管控缺失，对香港子公司新业务风险管控不足以及风控系统未实现对香港子公司风险数据的全覆盖等风控问题。

　　此外，广发证券存在对广发控股香港合规管理缺陷，并且对香港子公司合规管理有效性缺乏监督；对广发控股香港内部管控不足，包括 财务、组织架构管控不力。

　　决定书称，作为数据报送的责任主体，广发证券未做好广发控股香港月度数据统计工作，向证监会报送的数据不准确。

　　鉴于上述行为，监管部门对广发证券采取限制增加场外衍生品业务规模6个月、限制增加新业务种类6个月的行政监管措施。

　　此外，受境外子公司管控不到位、踩雷子公司基金等违规事项的影响，被监管下达两次责令改正的监管措施，7月26日，证监会发布了2019年证券公司分类结果，共28家评级下调券商中，广发证券从AA级降至BBB，连降2级。

　　3月26日，广发证券发布旗下基金出现重大亏损公告。据公告显示，广发控股香港的下属全资子公司广发投资(香港)有限公司(以下简称“广发投资香港”) 在开曼注册成立了一只以衍生品对冲策略为主的多元策略基金 GTEC Pandion Multi-Strategy Fund SP (以下简称“Pandion 基金”)。

（图片来源：广发证券公告截图）

 

　　公告称，2018年，Pandion基金由于外汇剧烈波动和相关市场流动性缺乏等原因，基金遭受重大亏损，据公司经审计的合并财务报表显示，2018年度该基金亏损1.39 亿美元。

　　广东证券称，Pandion基金设立于 2016 年，基金的目标投资资产包括但不限于权益、信用、固定收益、波动率、外汇、商品、现金、柜台产品、衍生品和基金等;基金通过套用多元策略投资于多元资产来达到投资回报目标。

　　自2018年8月起，Pandion基金受外汇剧烈波动和相关市场流动性缺乏等因素影响，基金遭受了重大损失。

（图片来源：广发证券公告截图）

 

　　由于 Pandion 基金纳入公司合并财务报表范围，该基金于2018年12月31日的净值-0.44亿美元及2018年度亏损1.39亿美元在公司经审计的合并财务报表中反映，减少公司2018年合并净利润为人民币9.19亿元，已超过公司2017年度经审计净利润的10%。

　　此外，广发证券表示已收到广东证监局依照《证券公司监督管理条例》的行政监管措施决定书，对广发证券采取责令改正的行政监管措施，并责令其于2019年6月30日之前予以改正。

　　除受到境外子公司监管不当的影响外，在证监会通报认定康美存在财务造假的2017年财报中，广发证券作为督导机构曾出具报告，称康美“不存在违法违规现象”，同样令市场和监管部门质疑其风控能力。

　　此外，广发证券财报显示，截至2019年一季度，公司实现营收68.36亿元，实现净利润31.74亿元；截至2018年末，广发证券全年实现营收152.70亿元，较上年同比下降29.43%；实现归属于上市公司股东的净利润43亿元，较上年同比下降近五成。