湖北省人大代表、毅缘公司董事长王敏等200多户企业虚开发票10亿元

　　虚开发票10亿！湖北破获链条式骗税案，一名省人大代表涉案

　　一起涉及虚开发票10亿元的链条式骗税案告破，连带查处了一名省级人大代表。

 

　　湖北毅缘针织有限公司董事长、总经理王敏被罢免湖北省人大代表资格，并被公安部门依法逮捕，以湖北毅缘针织有限公司、湖北敏远实业有限公司（以下简称“毅缘公司”、“敏远公司”）为主，涉及全国22个省（市、区）200多户企业，涵盖骗税、虚开、配单的链条式骗税案告破。

 

　　湖北省税务局稽查局局长赵勇介绍，湖北省税警联合出击，采取“五管齐下”拿脉问诊、“绘制三图”调查核实、“盯住两端”前堵后截的“532”工作战法，持续作战，历时两年，共查实湖北、广东两地3户企业骗取出口退税款7830万元、少缴企业所得税4587万元； 查实涉案企业虚开增值税专用发票10亿元；共抓捕犯罪嫌疑人22人、追逃7人，成功摧毁集骗税、虚开、配单3个链条的犯罪团伙。

 

　　早在2016年底，接到案件线索后，湖北税务部门迅速抽调业务骨干组成专案组，采取查核算、测产能、对账簿、比单证、核结汇“五管齐下”的方法，通过对毅缘公司、敏远公司生产经营状况进行“把脉”，条分缕析，抽丝剥茧，迅速揪出五个疑点。随后，湖北税务部门联合公安部门一同行动，摸索出一套绘图作战方法，以图制导，化繁为简，直奔重点，锁定证据，实现高效精准取证，形成了有效证据链。

 

　　通过比对21家船务和海关货代公司的集装箱号、装船期等信息，发现两家公司219份海运提单和海运定舱单均系伪造，进一步核实找到真实货主的提单7份、集装箱单98份、海运定舱单36份，从而“坐实”两家公司涉嫌出口骗税的违法事实。

 

　　出口骗税往往与虚开专票和虚假出口紧密相关。

 

　　锁定毅缘针织、敏远实业两家公司骗税证据后，湖北省税务局作出补税、罚款、停止出口退税的行政处理，迅速将案件移送公安立案侦查，组成税警联合专案组，发挥税务部门的政策专业优势和公安部门的侦查手段优势，在破获骗税案件的基础上，深挖扩线，紧盯上游“配票虚开”端和下游“配单中介”端，前堵后截，一举摧毁了配票虚开、配单中介上下游犯罪团伙及合伙骗税团伙。

 

　　“遏制、打击虚开增值税专用发票和骗取出口退税等行为专项整治行动是保护国家税收安全的重要措施。我们通过成功破获此案，既为今后打骗打虚工作提供了经验借鉴，也为构建税收风险防范长效机制提供了有益启示。”赵勇深有感触地说。

 

　　上述湖北官方媒体披露链条式骗税案所涉及的王敏，是湖北省第十二届人大代表，来自仙桃代表团。根据百度企业信用系统查询结果显示，王敏担任董事长、总经理的湖北毅缘针织有限公司注册资本为1000万元，登记所在地址为仙桃市郭河镇工业园8号。

 

　　上述湖北媒体的报道也引发了国家税务总局的关注，8月4日上午，国家税务总局官方微信公众号将该案例与宁夏、湖南等地打击偷逃漏税案例一同披露曝光。

 

　　随着国税地税征管体制改革深入，打击骗税和虚开工作日益成为税务部门工作的重要部分。

 

　　今年以来，国家税务总局、公安部、海关总署和中国人民银行四部委进一步加大打击骗税和虚开工作力度，对骗税虚开高发地区和行业开展重点专项整治，严惩专业骗税虚开团伙。各地税务机关积极落实国家四部委有关部署要求，密切合作集成攻坚，继续保持打击骗税虚开高压态势。

 

　　不过，在打击骗税和虚开工作方面，税务部门还面临着诸多现实困难。

 

　　据《经济参考报》今年7月底报道，税务部门仅能依靠行政执法权查处案件，而虚开案件的取证非常困难，许多交易采取现金或私人银行卡转账的方式，难以核实资金真实的流转情况。查处骗税案件的取证更是难上加难，纳税人真实的物流情况难以核实，仅凭税务部门难以将犯罪分子绳之以法。

 

　　《经济参考报》在报道中列举了各地为破解难题所采取的一些具体做法。该报道也获国家税务总局官网全文转载。

 

　　例如，云南省税务局、省公安厅、昆明海关、中国人民银行昆明中心支行四部门根据国家四部委相关要求，及时出台符合云南实际的实施办法，建立联合打击骗税和虚开工作机制。对虚开等案件提请警方提前介入调查取证，对涉嫌违法犯罪或者暴力虚开并走逃的不法分子及时布控，海关部门发现涉嫌骗税线索及时移送税务部门，银行部门负责将异常资金往来线索信息移送税务部门，配合案件取证调查。

 

　　税收违法“黑名单”及联合惩戒制度是社会信用体系建设的重要内容，是税务系统深化“放管服”改革、加强事中事后监管的有效手段。2018年6月，由天津市税务部门参与建设的天津市行政机关联合奖惩监管系统成功上线。该系统通过信息化手段，打破信息孤岛，全市各级行政机关互联互通，实现了对“黑名单”当事人跨部门联合惩戒信息推送、实施、反馈全链条的闭环管理，真正实现“一处失信，处处受限”。