您的位置：黑龙江七台河市警方侦破涉数千亿元地下钱庄伪造外贸交易 骗数亿政府奖励案
来源：澎湃新闻网 发布时间：
伪造虚假“资金流”，骗取出口退税除了非法买卖外汇，丁某玲涉嫌还通过其掌握的地下钱庄，提供虚假的外汇资金流，骗取政府出口退税。出口退税，是指国家对出口的货物，退还其在国内生产和流通环节实际缴纳的增值税、消费税，从而增强出口货物的竞争能力，扩大出口的创汇。根据出口货物不同，退税率有17%、13%等多个档次。地下钱庄就瞄准这块政策“肥肉”，打起骗税的主意。张晓昕以国内一家生产手机的A公司为例，介绍了正常的出口退税流程：首先A公司生产手机，需要购买各种原材料，原材料提供者会出具增值税专用发票；手机出口经过海关，会有报关单；出口到境外B公司，B会将钱款通过银行结汇打到A的对公账户上，产生结汇单；完成上述流程，A公司可拿着报关单、增值税票单、结汇单等到税务部门办理出口退税。丁某玲是如何骗取出口退税的呢？她供称，她经营的伍路兴公司是一家有进出口贸易资质的公司，在出口或代理出口过程中，经常接触货代公司，并和他们保持较好的关系，有时为了省事，货代公司还会帮她到报关行办理报关业务。“货代公司为了获得更大利益，想将那些不能退税的货物进行出口退税，就将这些货物数据卖给我，并为我提供货物流票据，我再到其他企业虚开出相同物品的增值税发票，之后我再通过控制的地下钱庄，从香港向伍路兴公司转入美元，以显示有出口结汇，完成资金流，从而骗取出口退税。”丁某玲不加思考地供述了这个流程。当然，货代公司卖数据给她并非无利可图，每出口10万美金的货物，就收她5000至6000元费用。那些为她虚开增值税发票，为她骗税提供条件的企业，则以10%至11.3%不等的票点收取费用。“境外一个正常的企业，不会配合你，将钱乖乖地打到你境内银行卡上。地下钱庄的作用就是充当中介，将境外的钱打到境内公司对公账户上，以显示有结汇，形成一个完成的出口链条。”张晓昕说。七台河警方称，2012至2015年，丁某玲地下钱庄伙同厦门10家报关行，将没有进出口权的中小企业真实出口的货物，以丁某玲控制的公司名义出口，骗取国家出口退税733.7万元。购买出口货物数据伪造外贸交易，骗取政府奖励金参与破案这几年，张晓昕摸透了地下钱庄的特点：它们有大庄和小庄之分，各钱庄既相互独立，又互相勾连，有时为了资金周转，庄与庄之间也互相拆借。于是，专案组顺着线索挖掘，拔出萝卜带出了一堆泥。七台河警方称，通过侦查梁某华地下钱庄资金流向，查明河南一家在境外上市的公司，曾通过梁某华等地下钱庄，非法购买9400万美元，虚构资金流，骗取国家出口退税7894万元。目前该公司相关负责人在逃。梁某华的账户还显示，他曾向广东潮州的邱某展账户打过资金。专案组据此侦查查明，邱某展地下钱庄除了为他人提供资金流外，2013年他还利用虚假注册的45家空壳公司，与深圳等地报关行勾结，购买其他公司出口货物数据，以自己控制的空壳公司名义虚构出口贸易，骗取某市政府出口创汇奖励金数千万元。。而据邱某展供述，他和梁某华是经朋友介绍于2011年相识，之后有了外汇往来。他还供称，2013年1月，他的老乡在他公司喝茶，交谈过程中，老乡说某市外贸出口政府有补偿奖励，他们镇上的老乡詹某丰2012年就在做出口补贴，而且做的挺好。“我们顺藤摸瓜，不仅查到确实有詹某丰地下钱庄，而且2012至2015年，该团伙注册了122家空壳公司，然后高价购买出口货物数据，伪造虚假的外贸交易，骗取政府出口创汇奖励5.6亿元。”张晓昕介绍道。家住东莞的周某州与邱某展也有外汇交集，因此在邱“浮出水面”后，他也进入警方视线。七台河警方查明，自2010年9月起，周某州通过从邱某展等多个地下钱庄购买3.58亿美元，以其控制的6家纺织公司的名义，虚开增值税专用发票，骗取出口退税款2.3亿元。公安部经侦局反洗钱部门负责人束剑平说，从七台河警方破获的系列地下钱庄案来看，在骗取出口退税、诈骗政府奖励而获取暴利面前，地下钱庄已不满足于纯粹通过资金周转来谋取非法利益，它们往往是在从事地下钱庄活动的同时，一并从事这些违法犯罪活动，有时和其他团伙勾结，有时自身单干，犯罪的复合化越来越明显。针对这一特点，束剑平说，公安部也要求各地公安机关在打击地下钱庄的同时，必须深挖、延伸打击，必须深入调查地下钱庄的上下游资金，如果发现其他犯罪，要一并追查到底。
